5月27日，中国证监会上市公司并购重组审核委员会发布2022年第7次会议审核结果公告，徐工集团工程机械股份有限公司（以下简称“徐工机械”，证券代码：000425）吸收合并徐工集团工程机械有限公司（以下简称“徐工有限”）暨关联交易事项顺利过会。

根据此前披露的吸收合并草案，徐工机械拟向徐工有限全体股东（徐工集团等17家企业）发行股份吸收合并徐工有限。徐工有限旗下挖掘机械、混凝土机械、矿业机械、塔式起重机等工程机械生产配套资产将整体注入上市公司徐工机械。同时，徐工机械将作为存续公司承继及承接徐工有限全部资产、负债、业务、人员及其他一切权利与义务。

根据天健评估出具并经江苏省国资委备案的《徐工有限资产评估报告》，以2021年3月31日为评估基准日，徐工有限评估值为410.39亿元，徐工有限母公司报表口径所有者权益为167.39亿元，评估增值率为145.17%。因徐工有限在本次交易的过渡期间进行了23.52亿元的分红，本次交易对价在经江苏省国资委备案的《徐工有限资产评估报告》所载标的评估结果基础上相应调减，经各方一致确定徐工有限100%股权的最终交易价格为386.86亿元。

此次吸收合并暨关联交易事项的顺利过会，标志着以改革创新锻造大国重器的“新徐工”呼之欲出。

当前，深交所积极践行“建制度、不干预、零容忍”九字方针，按照证监会“四个敬畏、一个合力”工作要求，充分发挥并购重组主渠道作用，深耕并购重组“全链条”监管服务。

徐工机械紧紧抓住监管机构出台的鼓励企业通过兼并重组做大做强的一系列政策，依托资本市场的资金支持，促进业务协同，实现各方优势互补、互利共赢的目标，更好地参与全球化竞争，同时，为推进企业转型升级、激发企业活力提供了可借鉴可复制的经验和样本。

业内人士指出，日前召开的国常会进一步部署稳经济一揽子措施，努力推动经济回归正常轨道、确保运行在合理区间。加之近期多地城市房地产调控放松，发改委也要求确保“十四五”规划102项重大工程落地见效，工程机械行业有望迎来新一轮景气周期。

随着此次吸收合并事项的顺利过会，后续“新徐工”将进一步坚持以转型升级和高质量发展为主线，以技术创新和国际化战略为重点，围绕“高质量、高效益、高效率，可持续”的“三高一可”高质量发展理念，在打通创新链、补强产业链、稳定供应链、提升价值链等方面积极作为。同时，“新徐工”将加快智能化转型的步伐，推动企业向更高价值层面发展，将公司真正打造成基业常青、世界一流的品牌。

关键词： 吸收合并 徐工机械 工程机械