3月9日晚间，徐州海伦哲专用车辆股份有限公司（证券简称：*ST海伦，证券代码：300201，简称“海伦哲”）发布公告称，公司收到江苏证监局下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》。此前，公司于2022年9月19日披露公告称，因公司涉嫌信息披露违法违规被证监会立案调查，本次拟处罚告知书的送达也宣告该立案调查终结。

靴子落地22年及以后财务数据不受实质影响

(资料图)

事先告知书认定，海伦哲于2016年2月完成对深圳连硕自动化科技有限公司（简称“连硕科技”）100％股权收购并将其纳入合并报表范围。该子公司通过虚构销售合同、虚构采购合同、虚构业务资料等方式虚构业务闭环，虚增2016年至2019年销售收入和利润，导致上市公司2016至2019年年度报告存在虚假记载。连硕科技系统性财务造假行为，由时任海伦哲副董事长、连硕科技总经理杨娅主导、策划、指挥和实施，证监会拟对其处以警告，并处以二百万元罚款，同时拟对其采取8年证券市场禁入措施；其他相关责任人因未能发现和制止该子公司的造假行为，未勤勉尽责，拟被分别处以警告及罚款的处罚；上市公司因年度报告不实及未按期披露2022年半年报事项，拟被给予警告，并处以350万元罚款。

公告同时指出，海伦哲在2020年已对连硕科技进行了大幅减值处理，在该年度合并报表中连硕科技归母净资产为-1155.90万元，并于2021年6月完成了连硕科技100%股权的整体出售。事先处罚告知书认定的连硕科技3年前的造假行为，由于海伦哲此后已经自我纠正处置，不会对2022年及以后的财务数据产生实质影响。

轻装上阵海伦哲优化治理重新出发

公开资料显示，海伦哲主要从事高空作业车、电力应急保障车、军品及消防车等在内的特种车辆产品的研发、生产、销售和服务业务，在行业具有较高知名度和较强竞争力。

因治理纠纷等原因，公司2022年曾一度处于退市边缘。去年12月9日，公司10%以上中小股东发起推动召开的临时股东大会，成功选举出新的董事会、监事会。12月12日，公司新董事会、新监事会审核并披露了半年报。12月27日，深交所审核同意公司撤销叠加退市风险警示。

同年12月28日，海伦哲与卫星导航电子信息技术教育部重点实验室、北京理工大学雷达技术研究所、北京理工雷科电子信息技术有限公司、新源动力股份有限公司等机构、企业签署3份合作协议，未来将共同开发涉及军工、特种车辆、应急救援等领域的产品与服务。12月29日，海伦哲成功举办银企合作签约活动，多家金融机构莅临现场考察，并当场签约授信，彰显金融机构对公司经营实力、治理革新成果、发展新战略的充分肯定。

分析人士指出，本次监管机构送达事先告知书，宣告立案调查终结，对陈年往事做出盖棺定论，有利于化解矛盾、定纷止争，促使公司治理进一步改进优化，也有利于公司打消顾虑、轻装上阵，促进合作展业，加快创新发展。

生产经营正常 年报审计工作已进入汇总、整理阶段

根据公司此前公开披露信息，海伦哲因2021年年报被审计机构出具无法表示意见、未按规定披露2022年半年报而被深交所两度予以退市风险警示。去年12月，公司临时股东大会选举出新的董事会、监事会，随后顺利披露半年报，当月27日，深交所审核同意公司撤销叠加退市风险警示，公司摘星脱帽初战告捷。

业内人士表示，依据相关规定，海伦哲被立案调查事项并不构成摘星脱帽的直接障碍，但监管机构结束立案调查，对相关事实性质做出明确认定和处理，陈年旧事尘埃落定，有利于打消各方顾虑，促进公司、审计机构加快2022年年报编制、审计、披露等相关工作进度，也有利于加快后期交易所对最终撤销退市风险警示申请的审核工作进度，促使公司股票交易尽早恢复至正常状态，最大限度地保护投资者权益。

值得注意的是，海伦哲日前披露的业绩预告显示，公司2022年预计实现营业收入10亿元至12亿元，归母净利润预盈7000万元至1亿元，期末净资产为11.8亿元至13.8亿元。

海伦哲在上述公告中也指出，目前公司生产经营正常。截至公告披露日，公司2022年度审计现场工作基本完成，已经进入汇总、整理阶段。公司正在与和信会计师事务所就2022年年度审计及上年度审计报告中无法表示意见所涉事项消除情况进行沟通。

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